Uitzettingen (looptijd < 1 jaar)
De uitzettingen worden onderverdeeld in vorderingen op openbare lichamen, verstrekte kasgeldleningen, rekening courant met niet financiële instellingen, overige vorderingen en overige uitzettingen.
Het verloop van de balanspost "Uitzettingen (looptijd < 1 jaar)" is in onderstaande tabel weergegeven en heeft een boekwaarde op 31 december 2020 van:
Verloop Uitzettingen | Boekwaarde | Mutaties | Boekwaarde |
|---|---|---|---|
31-12-2019 | 2020 | 31-12-2020 | |
Uitzettingen: Vorderingen op openbare lichamen | |||
Vorderingen openbare lichamen | 5.883.221 | 3.438.682 | 9.321.902 |
Uitzettingen: Rekening courant verhouding met het Rijk | |||
Rekening courant SKB 20066 | 26.184.264 | -11.555.455 | 14.628.810 |
Uitzettingen: Overige vorderingen | |||
Debiteuren | 4.782.416 | 417.242 | 5.199.658 |
Debiteuren Soza | 3.369.717 | 489.860 | 3.859.577 |
RC SVN Blijverslening Langlopend | 216.168 | 3.916 | 220.083 |
RC SVN Duurzaamheidslening | 324.923 | 265.883 | 590.806 |
RC SVN Starterslening | 451.700 | 252.711 | 704.411 |
Voorzieningen dubieuze debiteuren AD | -2.370.459 | -94.703 | -2.465.162 |
Uitzettingen | 38.841.949 | -6.781.864 | 32.060.085 |
Dubieuze Debiteuren:
De dubieuze debiteuren bestaan uit € 227.535 dubieuze debiteuren Algemene Dienst en €
2.237.627 dubieuze debiteuren sociale zaken.
Schatkistbankieren
Per 31 december 2020 bedraagt het bedrag van schatkistbankieren van Gemeente Dronten: € 14.628.810.
Drempelbedrag
Overtollige middelen worden aangehouden in de schatkist (Ministerie van BZK). Eén uitzondering hierop is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor gemeente Dronten is dat voor 2020 € 883.140.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2020 is geweest.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren 2020 (bedragen x € 1000) | |||||
(1) | Drempelbedrag | 883,14 | |||
|---|---|---|---|---|---|
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 611 | 674 | 567 | 659 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 273 | 209 | 317 | 225 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | ||||
(1) Berekening drempelbedrag 2020 | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 117.752 | 117.752 | 117.752 | 117.752 |
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 117.752 | 117.752 | 117.752 | 117.752 |
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | ||||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | |||||
Drempelbedrag | 883,14 | ||||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 55.566 | 61.366 | 52.127 | 60.583 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 91 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 611 | 674 | 567 | 659 |